Bài 70: Tờ khai quyết toán thuế Nhà thầu nước ngoài – Mẫu số 04/NTNN
1. Chỉ tiêu dòng 1 cột 3: “Giá trị hợp đồng” Kê Khai
Nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
2. Chỉ tiêu dòng 1 cột 4: “Giá trị hợp đồng” Quyết Toán
UD hỗ trợ tự động lấy từ tổng cột (9b) trên PL 02-2/NTNN, cho phép sửa
3. Chỉ tiêu dòng 1 cột 5: “Giá trị hợp đồng” Chênh lệch
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
4. Chỉ tiêu dòng 1 cột 6: “Giá trị hợp đồng” Ghi chú
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
5. Chỉ tiêu dòng 2 cột 3: “Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng” Kê khai
Nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
6. Chỉ tiêu dòng 2 cột 4: “Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng” Quyết Toán
Cho phép tự nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
7. Chỉ tiêu dòng 2 cột 5: “Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng” Chênh lệch
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
8. Chỉ tiêu dòng 2 cột 6: “Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng” Ghi chú
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
9. Chỉ tiêu dòng 3 cột 3: “Doanh thu phần việc nhà thầu phụ Việt Nam thực hiện được trừ (nếu có)” Kê khai
Nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
10. Chỉ tiêu dòng 3 cột 4: “Doanh thu phần việc nhà thầu phụ Việt Nam thực hiện được trừ (nếu có)” Quyết toán
Tự động lấy từ tổng cột (10b) trên PL 02_2/NTNN, cho phép sửa
11. Chỉ tiêu dòng 3 cột 5: “Doanh thu phần việc nhà thầu phụ Việt Nam thực hiện được trừ (nếu có)” Chênh lệch.
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
12. Chỉ tiêu dòng 3 cột 6: “Doanh thu phần việc nhà thầu phụ Việt Nam thực hiện được trừ (nếu có)” Ghi chú.
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
13. Chỉ tiêu dòng 4 cột 3: “Doanh thu tính thuế” Kê khai
Chỉ tiêu [4] = [2] – [3], kết quả có thể âm
14. Chỉ tiêu dòng 4 cột 4: “Doanh thu tính thuế” Quyết toán
Chỉ tiêu [4] = [2] – [3], kết quả có thể âm
15. Chỉ tiêu dòng 4 cột 5: “Doanh thu tính thuế” Chênh lệch
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
16. Chỉ tiêu dòng 4 cột 6: “Doanh thu tính thuế” Ghi chú
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
17. Chỉ tiêu dòng 5 cột 3: “Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp” Kê khai
Cho phép NNT tự nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
18. Chỉ tiêu dòng 5 cột 4: “Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp” Quyết toán
Cho phép NNT tự nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
19. Chỉ tiêu dòng 5 cột 5: “Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp” Chênh lệch
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
20. Chỉ tiêu dòng 5 cột 6: “Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp” Ghi chú
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
21. Chỉ tiêu dòng 6 cột 3: “Số thuế đã nộp” Kê khai
Cho phép NNT tự nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
22. Chỉ tiêu dòng 6 cột 4: “Số thuế đã nộp” Quyết toán
Cho phép NNT tự nhập dạng số, không âm, mặc định là 0, tối đa 15 chữ số
23. Chỉ tiêu dòng 6 cột 5: “Số thuế đã nộp” Chênh lệch
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
24. Chỉ tiêu dòng 6 cột 6: “Số thuế đã nộp” Ghi chú
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
25. Chỉ tiêu dòng 7 cột 3: “Thuế TNDN” Kê khai
- Chỉ tiêu [7] = [5] – [6], nếu kết quả âm thì set =0
26. Chỉ tiêu dòng 7 cột 4: “Thuế TNDN” Quyết toán
- Chỉ tiêu [7] = [5] – [6], nếu kết quả âm thì set =0
27. Chỉ tiêu dòng 7 cột 5: “Thuế TNDN” Chênh lệch
- Cột [5] = cột (4) – cột (3), kêt quả có thể âm
28. Chỉ tiêu dòng 7 cột 6: “Thuế TNDN” Ghi chú
Cột [6]: NSD tự nhâp, dạng text, tối đa 300 ký tự
Chúc các bạn thành công!
Tìm hiểu thêm về kế toán, kiểm toán, thuế tại calico.vn hoặc kiemtoancalico.com
