Kê khai

Bài 9: Hướng dẫn kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT (Phần 3) 1. Hướng dẫn lập Bảng phân bổ thuế GTGT cho địa phương nơi đóng trụ sở chính và cho các địa phương nơi có cơ sở sản xuât trực thuộc không thực hiện hạch toán kế toán – Mẫu số…

Bài 10: Hướng dẫn kê khai Mẫu số 02/GTGT và Mẫu số 01-2/GTGT 1.Hướng dẫn nhập dữ liệu trong hệ thống kê khai: 1.1. Chỉ tiêu [21] “Thuế GTGT chưa được hoàn kỳ trước chuyển sang” Dòng chỉ tiêu 1 “Thuế GTGT chưa được hoàn kỳ trước chuyển sang” Số thuế GTGT chưa được hoàn…

Bài 11: Kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 03/GTGT 1. Chỉ tiêu [21] “Giá trị gia tăng âm được kết chuyển kỳ trước” Chỉ tiêu [21] “Giá trị gia tăng âm được kết chuyển kỳ trước” Trường hợp trong kỳ tính thuế trước (tháng/ quý) không có phát sinh GTGT dương (-) hoặc…

Bài 12: Tờ khai thuế GTGT dành cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên doanh thu – mẫu số 04/GTGT 1.Hướng dẫn kê khai các chỉ tiêu Mẫu số 04/GTGT: 1.1. Chỉ tiêu [21] ghi tổng doanh thu của hàng hóa Chỉ tiêu [21] ghi tổng doanh thu của…

Bài 6: Hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai (Phần 5) 1. Kết xuất ra file PDF: Trong TH NSD: + Không có máy in laser + Hoặc có mục đích khác thì có thể kết xuất tờ khai ra file PDF. Để thực hiện điều đó cần làm 3 bước sau:…

Bài 7: Hướng dẫn kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT (Phần 1) 1.1. Chỉ tiêu số [01] – Kỳ tính thuế Kỳ kê khai của NNT, kỳ phát sinh các nghĩa vụ kê khai theo tờ khai. 1.2. Chỉ tiêu số [02], [03] – Tờ khai chính thức, bổ sung Các tờ…

Bài 8: Hướng dẫn kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT (Phần 2) 1. Hướng dẫn lập Bảng phân bổ số thuế giá trị gia tăng phải nộp cho các địa phương nơi có công trình xây dựng, lắp đặt liên tỉnh – Mẫu số 01-7/GTGT : 1.1. Cột (1) – Chỉ tiêu…

Bài 6: Hướng dẫn lập Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn   1. Hướng dẫn kê khai Thông báo kết quả hủy hóa đơn 1.1. Chỉ tiêu “Kính gửi”: Cho phép NSD tự nhập kiểu text vào bảng kê khai. 1.2. Chỉ tiêu “Phương pháp hủy hóa đơn”: NSD tự nhập kiểu text, nhập tối…

Bài 7: Hướng dẫn kê khai tờ khai Bảng tổng hợp đăng ký người phụ thuộc giảm trừ gia cảnh mẫu 16TH 1. [01] Năm: Ghi theo năm của kỳ thực hiện kê khai thuế. 2.  [02] Kê khai lần thứ: Nhập lần kê khai. 3. [03] Tên người nộp thuế: Ghi rõ ràng, đầy đủ…

Bài 8: Căn cứ ấn định thuế Cơ quan thuế ấn định thuế đối với NNT theo kê khai Căn cứ ấn định thuế: Cơ quan thuế ấn định thuế đối với NNT theo kê khai có vi phạm pháp luật thuế dựa vào một hoặc đồng thời các căn cứ sau: 1. Cơ sở…