Chuyên đề

Bài 9: Hướng dẫn kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT (Phần 3) 1. Hướng dẫn lập Bảng phân bổ thuế GTGT cho địa phương nơi đóng trụ sở chính và cho các địa phương nơi có cơ sở sản xuât trực thuộc không thực hiện hạch toán kế toán – Mẫu số…

Bài 10: Hướng dẫn kê khai Mẫu số 02/GTGT và Mẫu số 01-2/GTGT 1.Hướng dẫn nhập dữ liệu trong hệ thống kê khai: 1.1. Chỉ tiêu [21] “Thuế GTGT chưa được hoàn kỳ trước chuyển sang” Dòng chỉ tiêu 1 “Thuế GTGT chưa được hoàn kỳ trước chuyển sang” Số thuế GTGT chưa được hoàn…

Bài 11: Kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 03/GTGT 1. Chỉ tiêu [21] “Giá trị gia tăng âm được kết chuyển kỳ trước” Chỉ tiêu [21] “Giá trị gia tăng âm được kết chuyển kỳ trước” Trường hợp trong kỳ tính thuế trước (tháng/ quý) không có phát sinh GTGT dương (-) hoặc…

Bài 12: Tờ khai thuế GTGT dành cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên doanh thu – mẫu số 04/GTGT 1.Hướng dẫn kê khai các chỉ tiêu Mẫu số 04/GTGT: 1.1. Chỉ tiêu [21] ghi tổng doanh thu của hàng hóa Chỉ tiêu [21] ghi tổng doanh thu của…

Bài 13: Hướng dẫn lập tờ khai thuế GTGT tạm tính trên doanh số đối với kinh doanh ngoại tỉnh – Mẫu 05/GTGT 1. Chỉ tiêu [21] ghi doanh số của HHDV chịu thuế suất 5% Chỉ tiêu [21]: tự nhập, dạng số, không âm vào tờ khai. 2. Chỉ tiêu [22] ghi doanh số của…

Bài 14: Hướng dẫn lập Tờ khai thuế TNDN đối với thu nhập từ chuyển nhượng bất động sản (Mẫu số 02/TNDN) 1. Chỉ tiêu [01] – Kỳ tính thuế – Chỉ tiêu [01] – Kỳ tính thuế: Trường hợp NNT không phát sinh thường xuyên hoạt động chuyển nhượng bất động sản hoặc NNT…

Bài 16: Phụ lục Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (Dành cho NNT thuộc các ngành sản xuất, thương mại, dịch vụ) – Mẫu số 03-1A/TNDN 1. Chỉ tiêu [01] – Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ – Chỉ tiêu [01] – Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch…

Bài 6: Hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai (Phần 5) 1. Kết xuất ra file PDF: Trong TH NSD: + Không có máy in laser + Hoặc có mục đích khác thì có thể kết xuất tờ khai ra file PDF. Để thực hiện điều đó cần làm 3 bước sau:…

Bài 7: Hướng dẫn kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT (Phần 1) 1.1. Chỉ tiêu số [01] – Kỳ tính thuế Kỳ kê khai của NNT, kỳ phát sinh các nghĩa vụ kê khai theo tờ khai. 1.2. Chỉ tiêu số [02], [03] – Tờ khai chính thức, bổ sung Các tờ…

Bài 8: Hướng dẫn kê khai tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT (Phần 2) 1. Hướng dẫn lập Bảng phân bổ số thuế giá trị gia tăng phải nộp cho các địa phương nơi có công trình xây dựng, lắp đặt liên tỉnh – Mẫu số 01-7/GTGT : 1.1. Cột (1) – Chỉ tiêu…